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豆知識
「この入力で本当に大丈夫？」——申告やインボイスの前に、そう感じるのは自然です。この章は、どこまで自動で、どこから人が確認するかを先に押さえるための入口です。
一人社長は、税務や会計の判断をすべて自動化するための道具ではありません。領収書、仕訳、銀行明細、申告ファイルを同じ流れで確認できるようにして、税理士や自分が判断しやすい状態を作るための道具です。
インボイス制度、複数税率、源泉徴収、電子帳簿保存法の確認ポイントを画面に残す
AI が作った仕訳は下書きとして扱い、人が確認してから帳簿に反映する
操作ログと訂正履歴を残し、あとで「なぜこうなったか」を追えるようにする
制度に合わせて入力する 適格請求書番号、税率、源泉徴収、会計期間など、後で確認されやすい項目を画面で扱えます。
根拠を残して進める 仕訳、書類、申告まわりの操作は、操作履歴として追える設計です。
最終判断は人が持つ AI は下書きや候補を出します。確定、提出、税務判断は人が確認する前提です。
このページは「全部できます」と言い切るためのページではありません。導入前に、次の 3 点を確認できるようにまとめています。
| 確認したいこと | 画面で扱う内容 | 補足 |
|---|---|---|
| インボイス制度 | 適格請求書番号、税率、請求書・領収書の保存 | 会社の登録番号照合に加え、仕入行への登録番号記録（申告前レビュー）に対応。 |
| 複数税率 | 標準 10%、軽減 8%、非課税・不課税などの区分 | 仕訳と消費税集計に接続します。 |
| 会計期間 | 期間の開始・終了、締め、ロック、再オープン | 締め後の変更は履歴に残す前提です。 |
| 源泉徴収 | 報酬・給与まわりの源泉徴収額、月次集計 | 最終判断は税理士・担当者の確認が必要です。 |
| 電子帳簿保存法 | 検索項目、訂正・削除履歴、証跡の保管 | セキュリティページと合わせて確認してください。 |
| 決算書・試算表 | P/L、B/S、C/F、試算表、勘定科目別の確認 | 仕訳データからつながる流れを重視しています。 |
| 整合性チェック | 未消込・証憑不足・消費税区分など 約 20 種類の検査 + AI 点検 | 申告前の最終確認として実行してください。 |
| 消費税方式比較 | 2 割特例・簡易課税・一般課税の自動比較、過払いアドバイザリ | 申告済みで差異がある場合は更正の請求を案内します。 |
税務申告の提出、特殊な取引の判断、税制改正への最終対応は、税理士や担当者の確認を前提にしてください。一人社長は、判断材料を揃えて迷う時間を減らすための補助線です。
領収書や請求書を扱うときは、金額だけでなく、後から確認されやすい情報を一緒に持たせます。
発行日、取引先、金額、税率、適格請求書番号
OCR や AI が推定した勘定科目・税区分
人が確認したかどうか、どの状態で止まっているか
書類と仕訳、銀行明細の関連
product-tour
feature-document-linkage
journal-entry-logic
flowchart LR
Receipt[領収書・請求書] --> Draft[仕訳の下書き]
Bank[銀行明細] --> Match[照合]
Draft --> Match
Match --> Trial[試算表]
Trial --> Integrity[整合性チェック]
Integrity --> Reports[決算書]
Reports --> Filing[e-Tax / eLTAX 用ファイル]
この流れの中で大切なのは、途中で止められることです。AI が候補を出しても、確定前に確認できるようにしています。決算・申告前の最終確認として整合性チェックを実行すると、見落としを事前に発見できます。
/check?lens=engine を開くと、帳簿データを税務調査で見られやすい観点から自動確認できます。
| 種別 | 内容 | ひとことアドバイス |
|---|---|---|
| 未消込銀行取引 | 仕訳・消込リンクのない銀行明細 | 対応する仕訳を作成するか、既存仕訳と消込してください |
| 仕訳ヘッダー不一致 | 借方合計 ≠ 貸方合計 | 明細行を修正して貸借を合わせてください |
| 証憑不足 | 支出仕訳に書類が紐づいていない | 領収書・請求書を書類管理からリンクしてください |
| 経費・仕訳照合差異 | 経費書類の合計と仕訳の合計が 1 円以上ズレている | 差額を確認し、仕訳金額を修正してください |
| 発行済み書類未仕訳 | 発行した請求書に仕訳がない | 対応する売上仕訳を追加してください |
| 申告・帳簿税額差異 | 申告書の税額と帳簿上の税額が乖離している | 申告済みなら修正申告、未申告なら仕訳を修正してください |
| 消費税区分誤り | 国外取引なのに課税売上に含まれている可能性 | 消費税区分（不課税・非課税・免税）を確認してください |
| 消費税振替漏れ | 決算時の消費税振替仕訳が未計上 | 仕訳ページから消費税決算振替仕訳を追加してください |
税額が変わる場合は修正申告（または更正の請求）が必要です。勘定科目の表示・分類だけのズレで税額に影響しない場合は、翌期首の勘定組み替えで対応できます。いずれの場合も最終判断は税理士に確認してください。
修正申告まわりで API として使えるもの（詳細は API リファレンス）:
POST /api/reports/amendment-working-paper/export — 修正・更正の経緯資料（当社整理・ご確認依頼、PDF / Excel）GET /api/auditor-view/evidence-bundle — 証憑一式 ZIP（所有者）POST /api/compliance/etax-api/receipts/import — e-Tax 受信通知のファイリングワークスペース取り込み（要 e-Tax セッション）/tax-compliance?tab=consumption-tax では、2 割特例・簡易課税・一般課税の 3 方式を自動比較します。申告済みの方式が推奨方式より大幅に多い場合（¥10,000 超の差異）、画面上に「過払い可能性」バナーが表示されます。
更正の請求（払いすぎた税金を取り戻す手続き）の概要と、申告書の法定提出期限から 5 年以内という請求期限も案内します。具体的な手続きは税理士に相談してください。
制度対応の裏側を確認したい方向けに、公開 API と関連ドキュメントを分けています。API の細かな一覧は本文に並べすぎず、API リファレンス側で確認してください。
| 見たいこと | 主な導線 |
|---|---|
| 仕訳帳と試算表 | ログイン後の 仕訳帳、試算表、決算書 |
| 申告ファイルの準備 | ログイン後の 確定申告 |
| 整合性チェック・AI 点検 | ログイン後の /check?lens=engine |
| 消費税方式比較・過払い確認 | ログイン後の 確定申告 → 消費税 |
| 電子帳簿保存法の説明 | J-GAAP 書類管理 |
| 権限とデータ分離 | 権限マトリクス |
| 公開 API | API リファレンス |
提出準備だけを単独で読むより、実際の操作・セキュリティ・API を合わせて見るほうが判断しやすくなります。
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